宏觀(guān)經(jīng)濟管理不宜簡(jiǎn)單套用“開(kāi)源節流”
時(shí)間：2024-07-04
作者：劉曉春
每當遇到經(jīng)濟困難，一般都會(huì )祭出“開(kāi)源節流”的古訓。傳統智慧并不錯，只是任何真理都有相對性和局限性，不可能放之四海而皆準?！伴_(kāi)源節流”也是如此。一個(gè)人、一個(gè)家庭、一個(gè)企業(yè)、一個(gè)機構，乃至于一個(gè)政府，在財務(wù)上都需要開(kāi)源節流才具備可持續性。但在一個(gè)社會(huì )的宏觀(guān)經(jīng)濟管理上，從宏觀(guān)到微觀(guān)都采用開(kāi)源節流的方式應對經(jīng)濟困難，則可能導致整個(gè)經(jīng)濟的停滯甚至萎縮。一個(gè)社會(huì )的宏觀(guān)經(jīng)濟管理必須暢流以開(kāi)源。
居民、企業(yè)和地方政府的“開(kāi)源節流”
個(gè)人、家庭，財務(wù)需要量入為出，這“入”包括已有的勞務(wù)收入、資本收入等合法收入，也包括建立在未來(lái)一定時(shí)期內可預期收入基礎上的借貸。因此，個(gè)人與家庭生活的改善和提高，只有依靠收入的提高。超越未來(lái)一定時(shí)期內預期收入的過(guò)度借貸，必然會(huì )導致個(gè)人和家庭財務(wù)的崩潰。
所以，當個(gè)人、家庭遭遇財務(wù)困難時(shí)，需要開(kāi)源節流。不過(guò)，開(kāi)源節流并不容易。相對而言，在能夠維持基本生存的情況下，節流有一定的主動(dòng)性和可控性。開(kāi)源則沒(méi)有那么容易了，這取決于個(gè)人的能力，更取決于社會(huì )環(huán)境，比如就業(yè)機會(huì )、升職機會(huì )、加薪機會(huì )、創(chuàng )業(yè)機會(huì )、投資機會(huì )，甚至“996福報”的機會(huì )。
因此，要擴大消費、拉動(dòng)消費，社會(huì )就需要千方百計地為個(gè)人和家庭提供開(kāi)源的機會(huì )。所有觸動(dòng)個(gè)人和家庭被動(dòng)節流的因素，都會(huì )使消費停滯或萎縮。
開(kāi)源節流對于企業(yè)來(lái)說(shuō)就復雜多了。企業(yè)財務(wù)發(fā)生困難，一般而言就是收入來(lái)源增長(cháng)乏力甚至下降，如產(chǎn)品銷(xiāo)售不暢、服務(wù)業(yè)市場(chǎng)萎縮、企業(yè)競爭力下降等，此時(shí)開(kāi)源當然是關(guān)鍵，但會(huì )特別困難。如果是市場(chǎng)趨勢逆轉、消費偏好變化，則原有產(chǎn)品或服務(wù)的市場(chǎng)之源已經(jīng)枯竭，再努力也無(wú)源可開(kāi)，必須轉型升級開(kāi)辟新源。但這需要新的投入。
節流有許多方法，常見(jiàn)的有壓縮原材料成本、壓降運營(yíng)成本、凍薪降薪、裁員、撤部門(mén)等。改良工藝，減少原材料消耗，是節流的有效途徑，但把握不好，很容易變成降低產(chǎn)品質(zhì)量、偷工減料，導致失去市場(chǎng)信譽(yù)，加速收入的下降。降低運營(yíng)成本，可能會(huì )影響服務(wù)質(zhì)量，同樣會(huì )導致經(jīng)營(yíng)的每況愈下。減薪對節約成本能起到立竿見(jiàn)影的效果，但也即刻嚴重打擊全員的信心，對開(kāi)源不僅沒(méi)有助力作用，反而有很大的副作用。凍薪對員工信心的負面影響小一些，應對暫時(shí)的危機是有效的，但原有人員架構對需要大力度轉型升級開(kāi)辟新領(lǐng)域，可能會(huì )比較困難。相對而言，在判明情勢的前提下，裁員和撤部門(mén)，或許更有利于重整旗鼓開(kāi)新源。
地方政府和各類(lèi)機構遇到財務(wù)困難，大致與企業(yè)差不多。不恰當的節流會(huì )造成公共服務(wù)的不足與不良。關(guān)鍵是要通過(guò)改革職能，減少非公共服務(wù)類(lèi)的職能，簡(jiǎn)化無(wú)謂的流程，從而減少人員和部門(mén)，以達到節流的效果。
政府、機構的開(kāi)源與個(gè)人、家庭、企業(yè)的開(kāi)源性質(zhì)不同，是不能隨便亂開(kāi)開(kāi)源的口子的。個(gè)人、家庭、企業(yè)開(kāi)源，是在創(chuàng )造社會(huì )價(jià)值中實(shí)現開(kāi)源的。政府、機構，大多數情況下開(kāi)源是占有社會(huì )價(jià)值，搞得不好會(huì )有損社會(huì )價(jià)值的創(chuàng )造。地方政府真正有效的開(kāi)源，是在依法合規的前提下，不增加稅種，不提高稅率，不增加收費種類(lèi)，通過(guò)各種調節措施激發(fā)市場(chǎng)活力，實(shí)現稅基的擴大與增厚。
宏觀(guān)經(jīng)濟管理不能簡(jiǎn)單套用“開(kāi)源節流”
以上是分析微觀(guān)層面針對財務(wù)困難的開(kāi)源節流。政府層面的開(kāi)源已經(jīng)觸及了宏觀(guān)經(jīng)濟管理。當遭遇宏觀(guān)經(jīng)濟下行時(shí)，是不能套用微觀(guān)層面的“開(kāi)源節流”藥方的。這時(shí)候如果全社會(huì )都“節流”，“開(kāi)源”就無(wú)從談起了。
公元1049年，范仲淹在杭州當地方官，面對江浙大旱，糧食歉收，價(jià)格飛漲，他出了“荒政三奇策”。其一是大興公私土木之役。動(dòng)員各地寺廟、官府等趁原材料價(jià)格和勞工價(jià)格低廉，大事翻修與新建。其二是縱民競渡。鼓動(dòng)富豪大搞龍舟大賽、游園慶典等活動(dòng)，他親自“日出宴于西湖”，自春至夏杭州旅游業(yè)大興，商貿餐飲業(yè)暢旺。其三是增高米價(jià)，還沿江張榜，大肆宣揚。各地米商競相日夜兼程運米進(jìn)杭，很快解決了饑荒問(wèn)題，還帶旺了運輸業(yè)。
簡(jiǎn)單而言，范仲淹是巧妙利用行政力量激活市場(chǎng)機制取得了成功。大興公私土木，是凱恩斯主義的古代版本，尤其是動(dòng)員寺廟大興土木更是奇哉妙也。不搞劫富濟貧，而是激發(fā)他們花錢(qián)以形成市場(chǎng)。面對糧價(jià)飛漲，沒(méi)有開(kāi)倉放糧、沒(méi)有打擊囤積居奇、沒(méi)有控制糧價(jià)、沒(méi)有統購統銷(xiāo)、也沒(méi)有行政性的糧食調運和計劃分配，還是激發(fā)市場(chǎng)機制達到供求平衡。
范仲淹的三奇策，在當時(shí)可說(shuō)是驚世駭俗，引來(lái)大量政敵的告狀：“監司奏劾杭州不恤荒政，嬉游不節，及公私興造，傷耗民力?！狈吨傺彤斎灰獮樽约恨q護：“文正乃自條敘所以宴游及興造，皆欲以發(fā)有余之財，以惠貧者。貿易、飲食、工技、服力之人，仰食于公私者，日無(wú)慮數萬(wàn)人?！狈吨傺褪巧钔ㄊ袌?chǎng)機制作用的。
更好發(fā)揮政府作用要讓市場(chǎng)“暢其流”
“充分發(fā)揮市場(chǎng)在資源配置中的決定性作用，更好發(fā)揮政府作用”?！案冒l(fā)揮政府作用”的落腳點(diǎn)是充分發(fā)揮市場(chǎng)作用，也就是通過(guò)政府的有形之手激發(fā)市場(chǎng)活力，使暫時(shí)失靈的市場(chǎng)重新發(fā)揮作用，而不是以政府擠壓市場(chǎng)，甚至以政府替代市場(chǎng)。中國古人說(shuō)“貨欲暢其流”，宏觀(guān)經(jīng)濟管理的要義，就是要讓市場(chǎng)“暢其流”，一定不能“節其流”甚至“截其流”。
首先，需要重新審視現代財政的作用。
對財政的一般理解是政府的理財之政，包括為政府給社會(huì )提供公共產(chǎn)品進(jìn)行有效的資源配置或財力保障、收入再分配職能和經(jīng)濟穩定與發(fā)展職能。但實(shí)際上，最后一項屬于宏觀(guān)調控的職能，如果也當作資源配置處理，當作是在為政府理財，這樣的認知與操作顯然是不符合現代宏觀(guān)管理的現實(shí)的。
應該在法律上、運作流程上清晰區分“為政府理財”和“宏觀(guān)調控”兩項職能。為政府理財，講究的是資源配置的戰略性、效益性、公平性和效率性，是保證政府的有效治理。宏觀(guān)調控著(zhù)眼于宏觀(guān)經(jīng)濟運行的有效性，不是理財意義上的有效性。這與貨幣政策一樣，中央銀行執行貨幣政策著(zhù)眼的是宏觀(guān)經(jīng)濟運行的穩健、流暢，而不是中央銀行自身的效益。
財政執行宏觀(guān)調控職能，暢流開(kāi)源是其原則。當經(jīng)濟處于下行階段，需要通過(guò)宏觀(guān)調控以激活市場(chǎng)，扭轉下行趨勢，所以激活市場(chǎng)是目標，至于資源配置的效率和效益在所不論。在經(jīng)濟恢復過(guò)程中，如果以資源配置的理念，以為政府理財的方式混同宏觀(guān)調控的手段，那么即使財政不斷加大刺激力度，但市場(chǎng)反應可能依然不明顯。因此，在明確區分財政為政府理財職能和宏觀(guān)調控職能的同時(shí)，還需要明確財政執行宏觀(guān)調控職能的目標和手段。
其次，需要關(guān)注地方政府不同開(kāi)源節流手段對市場(chǎng)主體和宏觀(guān)經(jīng)濟運行的影響。
宏觀(guān)調控是中央職能，但財政政策與貨幣政策不同，地方政府行為對財政政策職能的發(fā)揮具有極大的影響力。
政府部門(mén)的開(kāi)源節流與個(gè)人、家庭和企業(yè)的開(kāi)源節流性質(zhì)不同，對宏觀(guān)經(jīng)濟的影響也不同，需要謹慎行事。政府部門(mén)開(kāi)源手段，主要有增加稅種、提高稅率、增加收費項目、增加罰沒(méi)名目等，還有階段性提高上述手段的執行力度或擴大化上述手段的執行范圍。所有這些開(kāi)源方式，在政府的資產(chǎn)負債表上反映為收入的增加，但并不是創(chuàng )造社會(huì )價(jià)值而增加的收入，是占有社會(huì )價(jià)值而實(shí)現的收入增加。
即使在經(jīng)濟上升階段，這些手段的設計都要考慮有利于經(jīng)濟的增長(cháng)，盡可能減少對經(jīng)濟增長(cháng)的抑制作用，講究的是放水養魚(yú)。
當宏觀(guān)經(jīng)濟處于下行期，社會(huì )經(jīng)濟需要的是休養生息，地方政府財政有困難，更要講究開(kāi)源的藝術(shù)性。地方政府的節流是非常困難的事情。地方政府財政理財沒(méi)有以豐補歉的安排，遇到財政困難時(shí)期，一個(gè)節流途徑是壓縮各部門(mén)的費用，這會(huì )導致公共服務(wù)質(zhì)量和效率的下降。再一個(gè)是停止各類(lèi)可有可無(wú)的建設工程。這方面，如果是尚在計劃中的還好，如果是已經(jīng)建設中的，由于正值經(jīng)濟下行期，項目很難通過(guò)市場(chǎng)手段轉讓?zhuān)斐删薮罄速M。更關(guān)鍵的是，還會(huì )導致建筑企業(yè)及相關(guān)工程供應商的損失，并進(jìn)一步影響市場(chǎng)信心。
還有一個(gè)節流的途徑是減薪。表面看，這是政府帶頭過(guò)緊日子，有正面的示范效用，但大面積公務(wù)員和體制內人員降薪，由于這部分人都屬于中等收入階層，再加上民營(yíng)企業(yè)的裁員減薪，可以說(shuō)拉動(dòng)消費的中堅力量不僅消費能力降低，他們的消費意愿和信心也降低了。這將給經(jīng)濟恢復增長(cháng)帶來(lái)更大困難。
地方政府的節流，關(guān)鍵還在于通過(guò)改革職能，減少不必要的事項，從而減少人員和支出。
再次，需要關(guān)注地方政府開(kāi)源節流的法律依據和程序依據，維護政府信譽(yù)和保持良好的營(yíng)商環(huán)境。
化解地方政府隱性負債，實(shí)現地方政府財政自我平衡依然是個(gè)待解的難題。當在法律上、紀律上解決地方政府無(wú)度負債后，如何解決地方政府在經(jīng)濟下行階段因收入減少出現的財政困難仍待破題。
地方政府必須嚴肅財經(jīng)紀律，量入為出，自求平衡，中央不為地方財政赤字兜底，這是一般原則。
在目前地方政府因為經(jīng)濟下行，收入減少而財政困難的情況下，如果讓地方政府自求平衡，中央政府對地方政府財政如何自我平衡沒(méi)有規范約束、任其所為，很可能會(huì )導致地方政府的行為在宏觀(guān)上對沖中央政府的刺激措施。
另一方面，還應該看到，一個(gè)地方的所謂營(yíng)商環(huán)境，歸根結底就是該地的法治環(huán)境和地方政府的行為方式。地方政府的一些行為不僅會(huì )抵消中央政府的刺激政策，更會(huì )嚴重打擊市場(chǎng)和企業(yè)的信心。因此，對于地方政府的增收節支行為，需要有法律約束和程序約束，杜絕各種無(wú)序罰沒(méi)、無(wú)序收費和無(wú)序追繳。
作者劉曉春系上海新金融研究院（SFI）副院長(cháng)，本文首發(fā)于《21世紀經(jīng)濟報道》，文字略有調整，小標題為編者所加。文章僅代表作者個(gè)人觀(guān)點(diǎn)，不代表CF40及作者所在機構立場(chǎng)。 
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